Benefícios

Contribuir na atualização do profissional da área contábil/fiscal de forma a apurar os valores a complementar ou restituir de ICMS ST no Rio Grande do Sul e de como deverá proceder para optar ao regime optativo de substituição tributária, bem como informar o estoque e sua forma de exclusão e principais impactos para o contribuinte.

E informar os procedimentos para empresas que não aderirem ao Regime, como deverão proceder com a complementação e restituição de ICMS ST no RS.

CURSO AJUSTE COMPLEMENTO RESTITUIÇÃO ROT ST

Contábeis

R$ 90,00

CURSO AJUSTE COMPLEMENTO/RESTITUIÇÃO E REGIME OPTATIVO DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA – ROT ST - DECRETO 54.932/19 E IN 02/2020 -GIA E SPED

Como proceder para optar ao regime optativo de substituição tributária, bem como informar o estoque e sua forma de exclusão e principais impactos para o contribuinte.

E as empresas que não aderirem ao Regime, como deverão proceder com a complementação e restituição de ICMS ST no RS.

Objetivos: Instruir, atualizar e preparar o profissional da área contábil/fiscal de forma a apurar os valores a complementar ou restituir de ICMS ST no Rio Grande do Sul, analisando os cenários de entrada, saída, apurações e escrituração do estoque, de maneira a atender a legislação tributária vigente, com analise de exemplos em TXT, arquivo EFD/ICMS-IPI e na GIA-RS.



  • Categoria:Contabilidade
  • Categoria Geral:Negócios
Magda Brazil Cursos

Magda Brazil Cursos

Profa. Magda Brazil, Mestra
Contadora- Mestrado em Administração/UFRGS
Coordenadora Pós Graduação
Razão Social: Magda Rosane Peres Brazil- ME
Magda Brazil Cursos
Capacitadora nº 079 CFC/CRCs EPC

INSTRUTOR: DIEGO LUCIANO FRAGA, Especialista

Pós – Graduado em Gestão de Tributos e Planejamento Tributário - FADERGS;
Pós-Graduado em Direito Tributário – UNIRITTER;
Contador
Especialista em ICMS pelo INEJE-FBT;
Tributarista Júnior Curso Planejamento Tributário e Tributarista – IBPT;
Professor na pós graduação – gestão de tributos e planejamento tributário da FADERGS;
Professor na MBA Compliance com Ênfase em SPED na Faculdade Monteiro Lobato
Professor Graduação – Curso Gestão Financeira e Tributação
Profissional atuante na área fiscal responsável pelo desenvolvimento de melhorias em sistemas em grande empresa varejista na região sul, onde atua como coordenador tributário;
Pesquisador do ICMS com artigos publicados sobre o tema; Criador do grupo de compartilhamento de conhecimento LAYOUT FISCAL,
Palestrante no CRCRS, SINDESC, SINDICONTA, entre outros e instrutor de cursos na área fiscal.

Programa:
1 º ATO – CONTRIBUINTES COM OBRIGATORIEDADE DE COMPLEMENTAÇÃO/RESTITUIÇÃO (ACIMA DE 78.000.000,00)

Como nasceu a possibilidade complemento x restituição ICMS-ST;
Substituto x Substituído tributário, quem sou afinal?
Varejista/não varejista, como distinguir;
Como realizar o ajuste do contribuinte substituído varejista/não varejista:
Credito presumido: Exemplo TXT, SPED e campos a preencher;
Débito efetivo: Exemplo TXT, SPED e campos a preencher;
Analise dos registros no arquivo EFD-ICMS/IPI
- como realizar os cálculos;
- Como levantar e escriturar o estoque; (bloco H – Varejista/Não varejista);
- Lançamentos no arquivo EFD/ICMS-IPI x GIA/RS (análise dos registros campo a campo);
- Imposto a complementar, como recolher?
- Saldo a restituir, como proceder;
- Como ficam os documentos fiscais, campos do XML a serem preenchidos;
- Como utilizar o Saldo credor corretamente;
- Procedimentos para retificação dos arquivos em 2019.

2º ATO: CONTRIBUINTES QUE ADERIREM AO ROT – ST, COMO PROCEDER?
- Quem pode aderir ao Regime?
- Aplicação dos prazos conforme período de atividade da empresa;
- Análise do Faturamento e suas particularidades;
- Como e quando ajustar o estoque e seu estorno para fins de adesão ao ROT-ST?
- Quais os impactos da adesão ao ROT ST?

3º ATO: CONTRIBUINTES QUE NÃO ADERIREM AO ROT ST POR OPÇÃO.
- Mudança na forma de tributação a partir de abril/2020;
- Como proceder como estoque e seu estorno;
- Empresas com faturamento inferior a 3.600.000 que não aderirem como proceder?
- Possibilidade de parcelamento das dívidas e o convênio 207/2019.

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